釋迦牟尼佛在世，講經說法四十九年，應得度者皆得度。
魔王波旬看到釋迦牟尼佛度了很多人，心裡很不舒服，他來見佛，請佛趕快涅磐：「你度了那麼多人了，可以涅磐了。」
佛祖覺察到自己與娑婆眾生的緣分已到，就答應了波旬的請求。
魔王波旬道：「你涅磐後，我一定要破壞你的佛法。」
佛說：「佛法是正法，沒有任何力量能破壞。」
魔王波旬道：「呵呵，正義永存，邪惡也不會消失。你在世時也不是人人都信仰你，我的徒子徒孫不也很多嗎？人性本惡，學壞容易學好難。你入滅之後，信仰你的人會越來越少，信仰我的人會越來越多。」
佛說：「你破壞我的佛法對你沒好處。佛光是普照之光，照耀著善良的人，也照耀著邪惡如你之人。如果正法時代一旦結束，你的福報也就完了，等待你的就是無間地獄，你會在地獄中受無量種種苦。」
魔王波旬道：「我知道佛祖是不說謊的，但是，佛祖你也知道命由心造。我會設法避免地獄之苦的。」
佛說：「多行不義必自斃，哪裡能避免得了！」
魔王波旬道：「在順應百姓方面，佛祖你是比不上我的。你戒律森嚴，極力強調貪慾的危害，教人遠離貪慾。而我順應百姓的慾望，滿足百姓的慾望。眾生沒有貪慾那裡有我波旬？」
佛說：「我有佛經留世。」
魔王波旬道：「經典是死文字，要教化眾生，還是需要人來解釋。」
佛說：「我有僧寶留世。」
魔王波旬道：「你要教化眾生得引進新人吧。你老人家不會拒絕我的弟子接受你的教誨吧。」
佛說：「不會。」
魔王波旬道：「到你末法時期，我叫我的徒子徒孫混入你的僧寶內，穿你的袈裟，破壞你的佛法。他們曲解你的經典，破壞你的戒律，以達到我今天武力不能達到的目的…..」
佛祖聽了魔王的話，久久無語，不一會，兩行熱淚緩緩流了下來。魔王見此，率眾狂笑而去。
故事來源：
一、《大般湼槃經》。佛告迦葉：我般湼槃七百歲後，是魔波旬漸當壞亂我之正法。譬如獵師身服法衣，魔王波旬亦復如是，作比丘像比丘尼像優婆塞優婆夷像，亦復化作須陀洹身，乃至化作阿羅漢身及佛色身。魔王以此有漏之形作無漏身，壞我正法。
二、《佛藏經》。舍利弗，如來在世三寶一昧，我滅度後分為五部。舍利弗，惡魔於今猶尚隱身，佐助調達，破我法僧，如來大智現在世故，弊魔不能成其大惡。當來之世惡魔變身作沙門形，入於僧中，種種邪說。令多眾生入於邪見，為說邪法。
